Cuestionario de control interno h. Ayuntamiento constitucional de san diego de alejandria, jalisco



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4.- INGRESOS
4.1. Señale cuál es el número de cuentas que integran el padrón de contribuyentes del impuesto predial, desglosando el número total de predios rústicos y urbanos, señalando el número total de cuentas morosas de cada una de ellas. Un total de 4902 cuentas de las cuales 2866 son urbanas y 2036 cuentas son rusticas.

4.2. ¿Cuál es el número de cuentas que presentan rezago de los predios rústicos y urbanos? Un total de 211 cuentas las cuales 113 son urbanas y 98 rusticas.

4.3. ¿Qué tipo de procedimiento jurídico administrativo se tiene en contra de los contribuyentes morosos? Solo se realizan invitaciones, Publicidad por perifoneo en cabecera municipal y un apersona pasa periódicamente con requerimientos de pago a cada domicilio del contribuyente moroso.

4.4. ¿Señale cuál es el número de cuentas que integran el total de usuarios de Agua Potable y Alcantarillado? Un total de 2393 cuentas.

4.5. ¿Cuál es el número de cuentas con rezago? Un total de 564 Cuentas con rezago.

4.6. ¿Qué tipo de procedimiento jurídico-administrativo se tiene en contra de los usuarios morosos y medidas implementadas? Se invita a los contribuyentes al pago si no hay respuesta se procede al cancelación provisional del servicio y se maneja convenios de pago además de requerimientos.

4.7. ¿Se cuenta con un Comité o Patronato de Ferias en el municipio y presentar el acta de Ayuntamiento para la concesión en su caso, o creación del organismo que dio manejo a la feria? Si

4.8. En caso afirmativo, ¿Cómo se controlan los remanentes y en qué cuenta contable se registran? Se ingresa por concepto de uso de piso, y se encuentra dentro del rubro de Productos de Tipo corriente.


5.- GASTOS
5.1. ¿Cuántos vehículos tiene el H. Ayuntamiento? 16 en comodato y 20 en propiedad.

5.2. ¿Qué tipo de control se tiene establecido para el suministro de combustible? Se tiene una bitácora de recorrido, se entregan vales a una persona responsable de cargo de combustible en el establecimiento que presta el servicio.

5.3. ¿Qué tipo de mantenimiento se tiene para el Parque Vehicular? Mantenimiento mecánico y de servicio de acuerdo al kilometraje recorrido.

5.4. ¿Con qué tipo de prestaciones cuenta el personal que labora en el H. Ayuntamiento? Cuenta con Primas vacacionales, aguinaldos, apoyo alimentario, apoyo con medicamento en caso de requerirlos y gastos médicos solo en el caso de que el H. ayuntamiento lo apruebe.

5.5. La papelería oficial, ¿es adquirida en el Congreso del Estado? Indicar el tipo de documentos que se adquieren, es decir: recibos oficiales, licencias, órdenes de pago, etc. Si hasta los últimos días de ejercicio 2013 se adquirieron en el Congreso del Estado y se adquieren recibos oficiales, Licencias Municipales, Recibos Participación, Formas de Transmisión Patrimonial, Ordenes de Pago con Recibo, Ordenes de Pago sin Recibo y Hologramas; A partir del 2014 se adquieren las actas de nacimiento y ordenes de sacrificio de ganado en la Subsecretaria de Finanzas, y las formas valoradas son las mismas pero se adquieren con una imprenta particular o varias, con estricto control de seguridad.

5.6. ¿Cuenta el municipio con pólizas de seguros? ¿Cuántas?, ¿De qué tipo? Suma asegurada y qué cobertura tienen Los elementos de Seguridad Publica cuentan con un seguro de vida por $100000.00 y los vehículos del ayuntamiento cuentan con seguro de daños materiales (valor comercial), robo total (valor comercial), responsabilidad civil terceros ( $1,200,000), gastos médicos ocupantes ($240,000), asistencia legal provial ( $1,200,000), y asistencia en viaje (amparada).

5.7. ¿Con cuántos empleados contaba el H. Ayuntamiento en el ejercicio sujeto a fiscalizar?

Un total de 95 empleados.

5.8. ¿Se cuenta con tabulador de sueldos debidamente autorizado?

El sueldo se determina al autorizar la plantilla de personal en el presupuesto de egresos.

5.9. ¿Cuenta o contó el organismo con personal eventual, supernumerario y honorarios? Si, personal eventual y honorarios por algunos pagos por médicos y Notarios

5.10. ¿Qué método de registro de asistencia se lleva?

Digital con huella. Se cuenta con un reloj chocador para administrativo y otro para personal operativo, controlando el departamento de Oficialía mayor asistencias y retardos y a su vez entregando reporte quincenal al departamento de hacienda municipal para realizar el pago de nomina.

5.11. ¿Se lleva control de incidencias del personal, tales como: inasistencias, incapacidades, retardos, faltas, permisos y licencias, etc.?

Si, la dependencia de Oficialía mayor lleva un control estricto por cada persona que labora en la administración.
6.- RAMO 33
6.1. FONDO DE INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL
6.1.1. ¿Tiene una cuenta bancaria productiva para el manejo especifico de este fondo?

En caso afirmativo, mencionar Institución y número de cuenta.

Se tiene con H.S.B.C. la cuenta se denomina fondo de infraestructura y el número es 4045606761 para 2013 y 2014 4056987332.

6.1.2. ¿Cuál fue el monto del recurso ejercido en el ejercicio fiscal auditado?

$930931.61

6.1.3. ¿Cuáles son las medidas de control interno para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden afectar la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones del fondo?

Se controla todos los pagos de la cuenta de infraestructura con sellos y las reglas de operación de este fondo se aplican para minimizar riesgos de una mala operación de este fondo
6.2. FONDO DE FORTALECIMIENTO MUNICIPAL
6.2.1 ¿Tiene una cuenta bancaria productiva para el manejo especifico de este fondo?

En caso afirmativo, mencionar Institución y número de cuenta.

Si, la cuenta de denomina fondo de fortalecimiento municipal y la institución es H.S.B.C. y el número de cuenta es 4045606803 para 2013 y 2014 04056987340 .

6.2.2 ¿Cuál fue el monto del recurso ejercido en el ejercicio fiscal auditado?

$3070492.39

6.2.3 ¿Cuáles son las medidas de control interno para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden afectar la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones del fondo?

Se controlan todos los pagos del fondo para el fortalecimiento municipal sufragando los conceptos de seguridad pública municipal sellando todos los pagos con dicho fondo.
7.- SUBSIDIO PARA LA SEGURIDAD PÚBLICA DE LOS MUNICIPIOS
7.1.1 ¿Tiene una cuenta bancaria productiva para el manejo especifico del subsidio?

En caso afirmativo, mencionar Institución y número de cuenta.

No se cuenta con dicho subsidio, N/A

7.1.2 ¿Cuál fue el monto del recurso ejercido en el ejercicio fiscal auditado?

N/A

7.1.3 ¿Cuáles son las medidas de control interno para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden afectar la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones del fondo? N/A



NOTA: En el caso de las preguntas que no apliquen al ente público municipal, señalar textualmente N/A.


ELABORÓ:


C.P. Adolfo Padilla Loza

ENCARGADO DE HACIENDA MUNICIPAL
(nombre, firma y cargo)

AUTORIZÓ:


LIC. José de Jesús Sánchez González

PRESIDENTE MUNICIPAL
(nombre, firma y cargo)

SELLO OFICIAL

Para cualquier orientación, el ente público municipal auditado podrá dirigirse a la Dirección de Auditoría a Municipios de este órgano técnico, al teléfono (33) 36-79-45-00, extensión 1741, con el L.C.P. Salvador Sánchez Hernández, Director de Auditoría a Municipios (ssanchez@asej.gob.mx), área responsable de aclarar y solventar dudas respecto a la integración y presentación de la información y/o documentación aquí solicitada.






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