Prospecto Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S. A. Fondo de Inversión No Diversificado Aldesa Liquidez Dólares



Descargar 169.53 Kb.
Página5/5
Fecha de conversión11.01.2017
Tamaño169.53 Kb.
1   2   3   4   5

7. Comisiones y costos:

7.1. Comisión de administración y costos que asume el fondo

Comisión de administración máxima


La Sociedad Administradora cobrará una comisión de administración máxima del 5 por ciento anual, esta comisión se devenga diariamente, calculada sobre el valor diario del activo neto del fondo y se cancela mensualmente. La comisión de administración no podrá ser variada en plazos inferiores a un mes. Los cambios a la comisión de administración deberán ser informados mediante un comunicado de Hecho Relevante.
Los cálculos para determinar las comisiones serán de acuerdo con los lineamientos dictados al efecto por la SUGEVAL.

Costos que asume el fondo de inversión


El fondo asume únicamente el costo de la comisión de administración.
No existe comisión por concepto de custodia de los títulos valores de la cartera de inversiones del fondo, sino que son asumidos por la Sociedad Administradora a partir de la comisión de administración.
El fondo no cobra comisiones por la compra o venta de participaciones del fondo.
Los costos reales incurridos en cada trimestre se pueden consultar en los informes trimestrales del fondo.

7.2. Otras comisiones

Comisión de entrada


No hay comisión de entrada.

Comisión de salida


No hay comisión de salida.


8. Información a los inversionistas:

8.1. Información periódica que los inversionistas pueden consultar


Información

Periodicidad

Lugares donde puede consultar o medios para su difusión

Estados de cuenta


Mensual

Se hará el envío del Estado de Cuenta por medio de correo electrónico de forma mensual. Si el cliente lo solicita, será impreso y enviado por correo postal ordinario. El cliente podrá consultar 24 horas al día su Estado de Cuenta en la siguiente dirección en Internet de Aldesa en Línea: www.aldesa.com. Además podrá solicitar el Estado de Cuenta en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Se aclara que el Estado de Cuenta que se envía por correo electrónico sustituye el envío del Estado de Cuenta físico.

Informes trimestrales


Trimestral

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Hechos relevantes


Inmediatamente después de su conocimiento.

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en el sitio web de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Calificación de riesgos


Trimestral

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Estados Financieros mensuales no auditados de la SFI y sus Fondos


Mensual

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Estados Financieros auditados de la SFI y sus Fondos


Anual

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Reporte de composición de cartera de los fondos


Quincenal

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.

Reporte de comisión de administración, valor del activo neto del fondo, valor de la participación, y rendimientos del fondo


Diario

En la Superintendencia General de Valores y en las oficinas de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Además en los sitios web de Aldesa www.aldesa.com y el de la Superintendencia www.sugeval.fi.cr.


8.2. Régimen fiscal que le aplica al fondo


De acuerdo con el artículo 100 de la Ley Reguladora del Mercado de Valores, “los rendimientos que reciban los fondos de inversión provenientes de la adquisición de títulos valores, que ya estén sujetos al impuesto único sobre intereses referido en el inciso c) del artículo 23 de la Ley No. 7092 del 21 de abril de 1998, o que estén exentos de dicho impuesto, estarán exceptuados de cualquier otro tributo distinto del impuesto sobre la renta disponible, previsto en la misma ley.
Los rendimientos percibidos por los fondos de inversión provenientes de títulos valores u otros activos que adquieran y que no estén sujetos al impuesto único sobre intereses arriba citado, quedarán sujetos a un impuesto único y definitivo, con una tarifa del cinco por ciento (5.%). La base imponible será el monto total de la renta o los rendimientos acreditados, compensados, percibidos o puestos a disposición del fondo de inversión.
Las ganancias de capital generadas por la enajenación, por cualquier tipo de activos del fondo, estarán sujetas a un impuesto único y definitivo con una tarifa del cinco por ciento. La base imponible será la diferencia entre el valor de enajenación y el valor registrado en la contabilidad a la fecha de dicha transacción.
Los impuestos descritos en los párrafos segundo y tercero de este apartado se calcularán con el método de declaración, determinación y pago a cargo del fondo de inversión, con un período fiscal mensual y se regirán por las siguientes reglas:


  • La declaración jurada deberá presentarse dentro de los primeros diez días hábiles del mes siguiente a aquel en que se generaron los rendimientos o las ganancias de capital gravadas, plazo en el cual deberán cancelarse sendas obligaciones tributarias.




  • Estos impuestos serán administrados por la Dirección General de Tributación Directa. El Poder Ejecutivo queda autorizado para reglamentar dichos impuestos, incluidos los métodos técnicamente aceptables de reevaluación de activos.




  • Los fondos de inversión estarán exentos de los impuestos de traspaso aplicables a la adquisición o venta de activos. Asimismo, no estarán sujetos al impuesto al activo de las empresas previsto en el artículo 88 de la Ley No. 7092.




  • Los rendimientos, dividendos y ganancias de capital generados por las participaciones de los fondos de inversión estarán exonerados de todo tributo”.


Para el caso de los fondos de inversión con participación en el mercado internacional, el régimen fiscal de las inversiones en títulos del extranjero será el que aplique específicamente para cada país en el que se invierte.


9. Información sobre la sociedad Administradora y su grupo financiero:

9.1. Información sobre la sociedad Administradora

Direcciones


  • Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. San José, Curridabat, del Servicentro La Galera 600 metros al este. Teléfono 2207-8888. Fax 2207-8887. Apartado postal 1801-1000 San José.

  • Página web: www.aldesa.com

Grupo financiero al que pertenece


Grupo Bursátil Aldesa, S.A.

Principales accionistas


100% Grupo Bursátil Aldesa, S.A.

Representante legal


Los representantes legales son los señores Oscar Luis Chaves Bolaños y Douglas Montero Arguedas. Todos los anteriores con facultades de apoderados generalísimos sin límite de suma.


9.2. Estructura organizacional

Gerente general


El Gerente General de Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. es el señor Douglas Montero Arguedas, quién se encuentra nombrado por un plazo indefinido.

Junta directiva


Nombre de miembro

Cargo

Oscar Luis Chaves Bolaños

Presidente

Carlos Oreamuno Morera

Vicepresidente

Mario Montealegre Saborío

Secretario

Luis Mesalles Jorba

Tesorero

Diego Artiñano Ferris

Vocal

Lanzo Luconi Bustamante

Fiscal

Comité de inversión


Nombre de miembro

Cargo

Mario Montealegre Saborío (Experiencia en banca y mercados nacionales e internacionales)

Secretario Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.

Luis Mesalles Jorba (Experiencia en mercados nacionales e internacionales, en fondos de inversión nacionales y extranjeros)


Tesorero Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A

Lanzo Luconi Bustamante (Experiencia en mercados nacionales e internacionales y en fondos de inversión nacionales y extranjeros)

Fiscal Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.

Eric Vargas Subirós (Experiencia en mercados nacionales e internacionales y en fondos de inversión nacionales y extranjeros y en productos estructurados)

Miembro Independiente


9.3. Otras compañías o profesionales que presten servicios al fondo

Auditor externo


Lara Eduarte S.A.

Asesora legal


Vector Legal S.A


9.4. Administración de conflictos de intereses

Política sobre conflicto de intereses e incompatibilidades


Política de administración de conflictos de interés
Las contrataciones que realice la sociedad administradora a entidades que brindarán servicios al fondo de inversión y la compra y venta de activos entre fondos de inversión administrados por ésta, deberán sujetarse estrictamente a las políticas sobre el manejo de conflictos de interés establecidas por la sociedad administradora y debidamente autorizadas por la Junta Directiva. En caso de presentarse servicios u otras relaciones en las que participen entidades del grupo de interés económico de la sociedad administradora, se comunicará por medio de un Hecho Relevante. Estas disposiciones establecen lineamientos generales sobre las políticas, guías y mecanismos de solución de conflictos de interés que puedan presentarse en la realización del servicio diario de la administración de los fondos de inversión que realiza Aldesa Sociedad de Fondos de Inversión S.A. Serán aplicables y de acatamiento obligatorio, para todo el personal, miembros de Junta Directiva, cuerpos de asesores de diferentes disciplinas; miembros de Comité de Inversión, Comité de Riesgo y accionistas de la Sociedad de Fondos de Inversión. También aplicará a quienes sin formar directamente parte de esta Sociedad, sean miembros de Junta Directiva o socios de otras empresas del Grupo de Interés Económico al que pertenece la Sociedad de Fondos de Inversión.
Estas políticas se encuentran sujetas a modificación en el momento en que la entidad reguladora del mercado de valores emita disposiciones al respecto. Las políticas vigentes se encuentran disponibles para consulta del público en las oficinas de la sociedad administradora.
Políticas de gobierno corporativo
La sociedad administradora cuenta con un código de gobierno corporativo y un código de ética al que se debe sujetar la sociedad y su personal y el cual se encuentra debidamente autorizado por la Junta Directiva. Las disposiciones contenidas en este código se encuentran sujetas a modificación en el momento en que la entidad reguladora del mercado de valores emita disposiciones al respecto. El código vigente considera aspectos tales como la lucha contra la legitimación de capitales de origen dudoso, la confidencialidad de la información, la adhesión a la verdad, de la existencia de un Comité de Auditoría, del establecimiento de controles internos, entre otros y se encuentra disponible para consulta del público en las oficinas de la sociedad administradora.
La política puede ser consultada en las oficinas centrales de la Sociedad de Fondos de inversión y en la siguiente dirección en Internet: www.aldesa.com en el apartado de Información Corporativa.



1 De acuerdo con el “Sistema operativo para la realización de las operaciones de reporto” emitido por la Bolsa Nacional de Valores, se consideran operaciones de reporto aquellas mediante las cuales las partes contratantes acuerdan la compraventa de títulos y valores y su retrocompra al vencimiento de un plazo y un precio convenidos.
1   2   3   4   5


La base de datos está protegida por derechos de autor ©bazica.org 2016
enviar mensaje

    Página principal