Los cargos por $54,289,637 se integran a continuación:
-
Cantidad
|
Concepto
|
|
Importe
|
12
|
Esterilizadores o autoclaves.
|
$
|
16,947,542
|
7
|
Unidades ultrasónicas.
|
|
16,032,560
|
53
|
Desfibriladores externos.
|
|
9,597,047
|
2
|
Conmutadores telefónicos.
|
|
8,101,440
|
2
|
Microscopios de operaciones.
|
|
1,141,440
|
5
|
Electro-coaguladores.
|
|
1,027,905
|
2
|
Campímetros.
|
|
965,781
|
6
|
Selladoras automáticas.
|
|
713,226
|
3
|
Aspersores agrícolas.
|
|
450,000
|
2
|
Refractores auto refractores.
|
|
388,922
|
1
|
Destiladora.
|
|
210,366
|
1
|
Lente para laparoscopio.
|
|
110,548
|
783
|
Equipos menores a $100,000.
|
|
3,736,043
|
879
|
Total
|
$
|
59,422,820
|
Además, la desincorporación de 3,390 activos no capitalizables de acuerdo a las Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio de la Ley General de Contabilidad Gubernamental por ($5,133,183).
Los abonos por $6,917,732 se integran a continuación:
-
Cantidad
|
Concepto
|
|
Importe
|
10
|
Aspersores agrícolas de abonos.
|
$
|
1,340,800
|
1
|
Esterilizador o autoclave.
|
|
690,000
|
1
|
Unidad ultrasónica.
|
|
559,540
|
1
|
Criostato.
|
|
210,450
|
1
|
Equipo analizador electrónico.
|
|
202,508
|
1
|
Centrifuga.
|
|
198,721
|
1
|
Unidad de refrigeración.
|
|
136,039
|
1
|
Micro centrífugo.
|
|
122,411
|
1
|
Lavadora industrial.
|
|
109,929
|
673
|
Equipos menores a $100,000.
|
|
3,347,334
|
691
|
Total
|
$
|
6,917,732
|
Corresponde principalmente a la reclasificación de Mobiliario y equipo educacional y recreativo. Los cargos por $5,931,984 se integran a continuación:
-
Cantidad
|
Concepto
|
|
Importe
|
3
|
Licencias para Win lab.
|
$
|
1,465,080
|
1
|
Programa de visualización fire Works para alarmas.
|
|
1,123,890
|
1
|
Software de respaldo para la información de las unidades médicas.
|
|
1,000,010
|
-
Cantidad
|
Concepto
|
|
Importe
|
1
|
App de encuestas de hogar y nutrición.
|
|
870,000
|
1
|
Software desarrollo de un licenciamiento biométrico en la red del Seguro Popular.
|
|
750,000
|
1
|
Sistema operativo y plataforma de desarrollo Theos.
|
|
388,600
|
1
|
Software emulador de distractores.
|
|
193,000
|
4
|
Software (paquetería), licencias electrónicas de Adobe.
|
|
51,040
|
2
|
Software scri hazop y scri what if, check list.
|
|
38,454
|
2
|
Licencias opus 2016, presupuesto programable.
|
|
22,759
|
1
|
Software, Zebra card stud versión profesional.
|
|
29,151
|
18
|
Total
|
$
|
5,931,984
|
Los abonos por $750,000 son integrados por el software (paquetería) instalado en el servidor del Seguro Popular.
-
Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes
|
($1,190,987,206)
|
Ampara la depreciación de los distintos activos no circulantes del Ente Público como demérito por el uso de los mismos, calculado por el método de línea recta.
-
Se integra como sigue:
-
Concepto
|
|
Importe
|
Pasivo circulante
|
$
|
647,358,646
|
Pasivo no circulante
|
|
163,547,422
|
Total
|
$
|
810,906,068
|
-
Se integra como sigue:
-
Concepto
|
|
Importe
|
Cuentas por pagar a corto plazo
|
$
|
602,861,136
|
Provisiones a corto plazo
|
|
44,497,510
|
Total
|
$
|
647,358,646
|
-
Cuentas por pagar a corto plazo
|
$602,861,136
|
Se integra como sigue:
-
Concepto
|
|
Importe
|
Proveedores por pagar a corto plazo
|
$
|
490,102,276
|
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo
|
|
83,129,178
|
Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
|
|
26,031,788
|
Otras cuentas por pagar a corto plazo
|
|
3,597,894
|
Total
|
$
|
602,861,136
|
-
Proveedores por pagar a corto plazo
|
$490,102,276
|
Representa los saldos a cargo del Ente Público por los bienes y/o servicios recibidos y no pagados al cierre del ejercicio, los cuales se integra a continuación:
-
Proveedores
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
|
|
Pagos al 31/mzo/17
|
|
%
|
Comsa Seguridad Integral, S.A. de C.V.
|
$
|
72,150,688
|
|
$
|
-
|
|
-
|
Radiología y Electrónica de México, S.A. de C.V.
|
|
34,294,240
|
|
|
34,294,240
|
|
100
|
Comercializadora Medix, S.A. de C.V.
|
|
31,481,106
|
|
|
31,481,106
|
|
100
|
Comercializadora Castillo Genolet, S. de R.L. de C.V.
|
|
21,513,226
|
|
|
21,511,551
|
|
99
|
Representaciones Médicas Radiológicas del Norte,
S.A. de C.V.
|
|
20,411,889
|
|
|
681,036
|
|
3
|
Sucisa, S.A. de C.V.
|
|
17,168,000
|
|
|
-
|
|
-
|
Control Técnico y Representaciones, S.A. de C.V.
|
|
15,670,642
|
|
|
1,274,688
|
|
8
|
Axmilab, S.A. de C.V.
|
|
15,532,144
|
|
|
29,949
|
|
-
|
Artimedica, S.A. de C.V.
|
|
14,642,035
|
|
|
14,642,035
|
|
100
|
Hisa Farmacéutica, S.A. de C.V.
|
|
11,394,194
|
|
|
11,307,534
|
|
99
|
Codequim, S.A. de C.V.
|
|
11,010,247
|
|
|
6,000,000
|
|
54
|
Partidas menores a $10,000,000 (293).
|
|
224,833,865
|
|
|
202,551,603
|
|
90
|
Total
|
$
|
490,102,276
|
|
$
|
323,773,742
|
|
66
|
Nuestra revisión consistió en verificar selectivamente pólizas de diario y egresos, transferencias electrónicas, contratos y facturas, evidencia del servicio prestado, el cumplimiento a las disposiciones aplicables contenidas en la Ley de Egresos para el Estado de Nuevo León y la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Contratación de Servicios del Estado de Nuevo León y su adecuado registro contable.
En eventos posteriores realizados al 31 de marzo de 2017 corroboramos que el Ente Público liquidó un importe de $323,773,742 mismos que representan el 66% de este saldo.
-
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo
|
$83,129,178
|
Representan las obligaciones fiscales a cargo del Ente Público al cierre del ejercicio, las cuales se mencionan a continuación:
-
Concepto
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
|
Pagos al 31/mar/17
|
%
|
Impuesto Sobre la Renta
|
$
|
45,103,777
|
$
|
45,103,777
|
100
|
Aportaciones al Fondo de Retiro (SAR)
|
|
21,208,317
|
|
20,947,020
|
98
|
5% Fovissste
|
|
7,808,375
|
|
7,808,138
|
100
|
Ajuste Impuesto Sobre Producto del Trabajo
|
|
7,216,098
|
|
7,216,098
|
100
|
Retenciones por Atraso de Obras
|
|
896,109
|
|
-
|
-
|
Grupo Nacional Provincial, S.A.B.
|
|
563,546
|
|
-
|
-
|
Retención 10% sobre Honorarios
|
|
167,285
|
|
167,285
|
100
|
Partidas menores a $90,000 (6)
|
|
165,671
|
|
165,671
|
100
|
Total
|
$
|
83,129,178
|
$
|
81,407,989
|
98
|
En eventos posteriores al 31 de marzo de 2017, verificamos que fueron pagados $81,407,989 que representa un 98% del saldo.
-
Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
|
$26,031,788
|
Corresponde a las estimaciones de obras realizadas por el Ente Público, mismas que se integran a continuación:
-
Contratista
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
|
Pagos al 30/jun/17
|
|
%
|
|
Proimpulsa Desarrollos, S. de R.L. de C.V.
|
$
|
10,248,913
|
$
|
10,248,913
|
|
100
|
(1)
|
Instalaciones Electromecánica Mico, S.A. de C.V.
|
|
8,598,117
|
|
8,598,117
|
|
100
|
(1)
|
Gerencia de Proyectos y Construcciones del Noreste, S.A. de C.V.
|
|
3,202,972
|
|
3,202,972
|
|
100
|
(1)
|
Construcciones Industriales Catsa, S.A. de C.V.
|
|
2,346,950
|
|
-
|
|
-
|
(2)
|
Servicios Industriales Dmx, S.A. de C.V.
|
|
1,634,836
|
|
1,634,836
|
|
100
|
(1)
|
Total
|
$
|
26,031,788
|
$
|
23,684,838
|
|
91
|
|
-
Sustitución por obra nueva del Hospital General de Sabinas Hidalgo, Nuevo, León. (aire acondicionado, instalación eléctrica, albañilería y acabados).
-
Conclusión de la torre de hospitalización, adecuación de espacios y equipamiento del Hospital General en Linares, Nuevo León.
Para su revisión se validaron pólizas de diario y egreso, facturas, estimaciones, contratos, evidencia fotográfica, así como su adecuado registro contable.
-
Otras cuentas por pagar a corto plazo
|
$3,597,894
|
Corresponde principalmente a la provisión del aguinaldo al personal de nómina federal del Ente Público.
Como se integra a continuación:
-
Concepto
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
|
Pagos al 31/mar/17
|
|
%
|
Dirección General de Calidad y Educación en Salud (UR 610).
|
$
|
2,733,813
|
$
|
2,733,813
|
|
100
|
Unemes Capa Nueva Vida.
|
|
643,085
|
|
532,073
|
|
83
|
Reintegro de obra pagada no ejecutada.
|
|
202,539
|
|
112,058
|
|
55
|
Otros gastos.
|
|
18,457
|
|
18,457
|
|
100
|
Total
|
$
|
3,597,894
|
$
|
3,396,401
|
|
94
|
Nuestra revisión consistió en verificar pólizas de diario y egreso, transferencia bancaria, integración del personal, así como su registro contable. Al 31 de marzo de 2017 verificamos que fueron pagados $3,396,401 que representa un 94% del saldo.
-
Provisiones a corto plazo
|
$44,497,510
|
Ampara la provisión de litigios laborales con fecha de resolución probable igual o menor a un año.
Nuestra revisión consistió en verificar póliza de diario, así como relación detallada de los litigios en proceso, opinión sobre su resolución y el monto de la obligación firmada por el departamento jurídico del Ente Público.
-
PASIVO NO CIRCULANTE
|
$163,547,422
|
Corresponde al rubro Provisiones a largo plazo, en el cual se registra la provisión de la prima por antigüedad de los empleados activos al 31 de diciembre de 2016 y que tienen derecho a esta prestación, de conformidad con la norma D-3 “Beneficios a los empleados”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (Cinif).
Nuestra revisión consistió en verificar póliza de diario y el cálculo actuarial.
-
c) HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO
|
$2,089,683,165
|
Se integra a continuación:
-
Concepto
|
|
Saldo al 31/dic/15
|
Cargos
|
|
Abonos
|
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
Hacienda pública / patrimonio contribuido
|
$
|
226,101,250
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
226,101,250
|
Aportaciones
|
|
2,921,670
|
|
-
|
|
-
|
|
2,921,670
|
Donaciones de capital
|
|
223,179,580
|
|
-
|
|
-
|
|
223,179,580
|
Hacienda pública / patrimonio generado
|
|
1,906,519,332
|
168,518,696
|
312,726,693
|
2,050,727,329
|
Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro)
|
|
-
|
|
-
|
303,042,235
|
|
303,042,235
|
Resultados de ejercicios anteriores
|
|
1,973,589,921
|
|
-
|
|
-
|
1,973,589,921
|
Rectificaciones de resultados de ejercicios
|
|
(67,070,589)
|
168,518,696
|
9,684,458
|
|
(225,904,827)
|
-
Concepto
|
|
Saldo al 31/dic/15
|
|
Cargos
|
|
Abonos
|
|
Saldo al 31/dic/16
|
anteriores
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública / patrimonio
|
|
(187,145,414)
|
|
-
|
|
-
|
|
(187,145,414)
|
Resultado por tenencia de activos no monetarios
|
|
(187,145,414)
|
|
-
|
|
-
|
|
(187,145,414)
|
Total
|
$
|
1,945,475,168
|
$
|
168,518,696
|
$
|
312,726,693
|
$
|
2,089,683,165
|
-
Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro)
|
$303,042,235
|
Corresponde al resultado del ejercicio, el cual representó un ahorro de $303,042,235.
-
Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
|
($225,904,827)
|
Los cargos por $168,518,696, están representados principalmente por la cancelación de cuentas por cobrar a cargo del Gobierno del Estado de Nuevo León por $125,217,242 y $8,758,419 por la provisión correspondiente a servicios interestatales brindado a afiliados al Seguro Popular de Nuevo León en otras entidades de la República en los ejercicios 2014 y 2015.
Los abonos de $9,684,458 están representados principalmente por el registro de la cancelación de cuentas por cobrar a Gobierno del Estado de Nuevo León por pagos realizados a Asociaciones Civiles en el año 2015 a cuenta de la Secretaría de Salud por $1,800,000 y $4,332,981 por cuentas por cobrar al Régimen de Protección Social por servicios médicos Interestatales de 2015.
Nuestra revisión consistió en verificar pólizas de diario y egreso, facturas, convenios y oficios de cancelación de saldos.
-
d) INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
|
$4,628,797,216
|
Se integra a continuación:
-
Concepto
|
|
Importe
|
Ingresos de gestión
|
$
|
867,716,027
|
Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas
|
|
3,733,218,542
|
Otros ingresos y beneficios
|
|
27,862,647
|
Total
|
$
|
4,628,797,216
|
Para su revisión se verificó en forma selectiva la documentación de las pólizas de ingreso y diario, recibos de ingresos y estados de cuenta bancarios, con el objeto de comprobar su razonabilidad en la presentación de la Cuenta Pública, con un alcance del 59%.
-
INGRESOS DE GESTION
|
$867,716,027
|
Se integra como sigue:
-
Concepto
|
|
Importe
|
Aprovechamientos de tipo corriente
|
$
|
100,000
|
Ingresos por venta de bienes y servicios
|
|
867,616,027
|
Total
|
$
|
867,716,027
|
-
Aprovechamientos de tipo corriente
|
$100,000
|
Corresponde a la donación en efectivo recibida del Centro Médico Magallanes, S.A. de C.V. por alcanzar el límite de 200 exámenes de laboratorio y 500 revisiones médicas por mes a las y los trabajadores sexuales, según convenio de colaboración del 01 de abril de 2016.
Nuestra revisión consistió en verificar la póliza de diario, convenio de colaboración y reporte de revisiones médicas.
-
Ingresos por venta de bienes y servicios
|
$867,616,027
|
Este rubro representa los Ingresos por los servicios médicos prestados a la población abierta del Estado, a través de sus diversos hospitales, jurisdicciones sanitarias, laboratorios estatales, Centros de Rehabilitación Física y Ortopédica, Centro de Especialidades Dentales y Unidades Médicas. A continuación se muestra su integración:
-
Unidad
|
|
Importe
|
Oficina central.
|
$
|
817,262,500
|
Hospitales (10).
|
|
23,392,049
|
Jurisdicciones Sanitarias (7).
|
|
8,784,648
|
Centro de Especialidades Dentales.
|
|
8,068,853
|
Laboratorio Estatal.
|
|
4,451,210
|
Coordinación del Seguro Popular.
|
|
3,423,802
|
Centro de Rehabilitación Física y Ortopédica.
|
|
2,232,965
|
Total
|
$
|
867,616,027
|
-
Oficina central
|
$817,262,500
|
Ingreso proveniente del Régimen de Protección Social en Salud de Nuevo León por la prestación de servicios integrales pertenecientes al Catálogo Universal de Servicios de Salud para los beneficiarios del Sistema de Protección Social en Salud.
-
Corresponde principalmente a los servicios prestados en diez hospitales de los cuales destacan los servicios de ambulancia, urgencias, laboratorio, consultas, rayos X, pediatría, cirugía, ginecología y endoscopia. Como se describe a continuación:
-
Hospital
|
|
Importe
|
Hospital Dr. Arroyo.
|
$
|
4,906,928
|
Hospital Metropolitano.
|
|
4,206,604
|
Hospital Gral. Sabinas Hidalgo.
|
|
3,949,210
|
Hospital Linares (Provileon).
|
|
2,424,182
|
Hospital Psiquiátrico.
|
|
1,964,737
|
Hospital Galeana.
|
|
1,954,151
|
Hospital Materno Infantil.
|
|
1,716,036
|
Hospital General Cerralvo.
|
|
985,095
|
Hospital Montemorelos.
|
|
969,950
|
Hospital Infantil Ambulatorio.
|
|
315,156
|
|
$
|
23,392,049
|
-
Corresponde principalmente a los ingresos por los convenios celebrados con los municipios de Allende, Linares, Montemorelos y Santiago, Nuevo León por los servicios de consulta médica y suministro de medicamento a los trabajadores adscritos a las jurisdicciones sanitarias.
-
Centro de Especialidades Dentales
|
$8,068,853
|
Corresponde a los ingresos por servicios prestados por el Centro de Especialidades Dentales como son: prótesis, cirugías, periodoncias y endodoncias.
Nuestra revisión consistió en verificar selectivamente pólizas de ingreso y diario, fichas de depósito, auxiliares contables, recibos de ingresos, así como reportes mensuales elaborados por el Ente Público.
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PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
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$3,733,218,542
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Se integra a continuación:
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Concepto
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Importe
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Participaciones y aportaciones
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$
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3,326,218,558
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Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas
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406,999,984
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Total
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$
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3,733,218,542
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Participaciones y aportaciones
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$3,326,218,558
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A continuación se muestra su integración:
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Concepto
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Importe
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Aportaciones
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$
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2,443,309,079
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Convenios
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882,909,479
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Total
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$
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3,326,218,558
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Aportaciones
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$2,443,309,079
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Corresponde a la radicación de recursos del Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (Fassa) del Ramo 33 por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado (Sfytge) y al Fondo de Infraestructura Social Estatal (FISE). Como se describe a continuación:
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Concepto
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Importe
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Recursos del Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (Fassa).
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$
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2,423,594,284
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Fondo de Infraestructura Social Estatal (FISE).
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19,714,795
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Total
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$
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2,443,309,079
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Nuestra revisión consistió en verificar selectivamente pólizas de ingreso y diario, estados de cuenta bancarios, recibos, oficios y auxiliares contables.
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Ampara la radicación de recursos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a continuación se muestra su integración:
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Concepto
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Importe
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2% Fondo de Previsión Presupuestal.
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$
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314,017,371
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Sistema de Protección Social en Salud (Seguro Popular).
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164,661,470
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Gastos Catastróficos, Neonatos y Trastornos Quirúrgicos.
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116,868,084
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Acuerdo para el Fortalecimiento de Acciones de Salud Pública en las Entidades Federativas (Afaspe).
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93,486,415
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Acuerdo para el Fortalecimiento de Acciones de Salud Pública en las Entidades Federativas (Afaspe/Especie).
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76,357,712
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Programa de Inclusión Social (Prospera).
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55,067,068
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Seguro Médico Nueva Generación Siglo XXI Intervenciones.
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34,011,610
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Comisión Federal para la Protección Contra Riesgos Sanitarios (Cofepris).
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10,729,173
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Fortalecimiento a la Atención Médica.
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6,305,148
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Centro Nacional para la Prevención y Control de VIH/SIDA
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3,893,915
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Concepto
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Importe
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(Censida).
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Programa de Prevención y Tratamiento de Adicciones.
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2,607,835
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Programa de Regulación y Vigilancia de Establecimientos y Servicios de Atención Médica.
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2,175,000
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Examen Nacional de Residencias Médicas (Enarm).
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1,523,698
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Seguro Médico Nueva Generación Siglo XXI Capitado.
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1,204,980
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Total
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$
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882,909,479
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